วางแผน Cash Flow 13 สัปดาห์
13-Week Cash Flow คือเครื่องมือพยากรณ์เงินสดเข้า-ออกล่วงหน้า 13 สัปดาห์ (ประมาณ 1 ไตรมาส) — ช่วยให้เจ้าของกิจการ เห็นช่วงเงินตึง ก่อนเกิดจริง 1-2 เดือน มีเวลาเตรียมเงินกู้/เร่งเก็บลูกหนี้
ทำไม 13 สัปดาห์ ไม่ใช่ 12 เดือน?
การวางแผนรายเดือนไม่ละเอียดพอจับ ปัญหากระแสเงินสดระยะสั้น ที่อาจเกิดในสัปดาห์ใด สัปดาห์หนึ่ง เช่น เงินเดือนออก 25 แต่ลูกหนี้รายใหญ่ยังไม่จ่ายจน 30 — 13 สัปดาห์ครอบคลุมรอบการเก็บหนี้-จ่ายหนี้ทั่วไป (NET 30/60/90) และเป็นมาตรฐานที่ผู้ปรับโครงสร้างหนี้นิยมใช้
- ตั้งยอดเงินสด/เงินฝากธนาคารต้นสัปดาห์ที่ 1
- ใส่เงินสดรับคาดการณ์รายสัปดาห์จาก AR Aging + Pipeline (ใช้สมมติฐานเก็บได้ 80% แบบ Conservative)
- ใส่เงินสดจ่ายรายสัปดาห์: เงินเดือน ค่าเช่า เจ้าหนี้ ภาษี/ประกันสังคม เงินกู้
- คำนวณยอดคงเหลือปลายสัปดาห์ต่อเนื่องทั้ง 13 สัปดาห์ หาสัปดาห์ที่เงินจะตึง/ติดลบ
- อัปเดตทุกวันศุกร์ และเตรียมแผนรับมือ Cash gap ล่วงหน้า
ตัวอย่างจริง + Pitfall ที่พบบ่อย
SME ค้าปลีกยอดขาย 5 ล้าน/เดือน เคยเจอ Cash gap สัปดาห์ที่ 8: เงินเดือน 800,000 + ภพ.30 350,000 ครบกำหนดพร้อมกัน แต่ลูกหนี้รายใหญ่เลื่อนจ่าย — ถ้าไม่ได้พยากรณ์ก่อน ต้องวิ่งหาเงินกู้ฉุกเฉินดอกเบี้ยสูง Pitfall: มองโลกในแง่ดีเกินไป (สมมติเก็บลูกหนี้ได้ 100%) ควรใช้ scenario แบบ Conservative (เก็บได้ 80%) เสมอ
ละเอียดระดับสัปดาห์ จับ ปัญหากระแสเงินสดระยะสั้น ได้ เช่น เงินเดือนออก 25 แต่ลูกหนี้จ่าย 30 ครอบคลุมรอบ NET 30/60/90 เป็นมาตรฐานที่ผู้ปรับโครงสร้างหนี้นิยมใช้
มองภาพรวมระยะยาว แต่ หยาบเกินไป — ไม่เห็นช่วงเงินตึงภายในเดือน อาจพลาดสัปดาห์ที่เงินสดติดลบจริง เหมาะใช้คู่กับ 13 สัปดาห์ ไม่ใช่แทนกัน
อัปเดต 13-Week Cash Flow ทุกวันศุกร์ — เห็นแนวโน้มก่อนทุกครั้ง
มีคำถามเพิ่มเติม? ปรึกษาทีม CKH Accounting ได้ฟรี
ข้อมูลนี้เป็นแนวทางทั่วไป (อัปเดต พ.ศ. 2569) อัตรา/เกณฑ์อาจเปลี่ยนแปลงตามประกาศกรมสรรพากรหรือกฎหมายที่เกี่ยวข้อง — โปรดปรึกษาผู้สอบบัญชีก่อนนำไปปฏิบัติจริง
มีคำถามเกี่ยวกับบัญชีหรือภาษี? ปรึกษาผู้สอบบัญชีรับอนุญาตได้ฟรี
ปรึกษาฟรี